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    很罕見!律師事務所因公司債券業務被處罰!

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    2021-09-15 11:57 5477 0 0
    根據廣西證監局2021年9月13日披露的公開信息,遼寧國印律師事務所因為在廣西百色開發投資集團有限公司2020年公司債券發行項目中存在未審慎履行核查和驗證義務、未完整保存和歸類整理盡調底稿、未制定證券業務內部風險控制制度等問題,被廣西證監局采取出具警示函措施。

    作者:債券民工在路上

    來源:債券民工(ID:bondworker)

    根據廣西證監局2021年9月13日披露的公開信息,遼寧國印律師事務所因為在廣西百色開發投資集團有限公司2020年公司債券發行項目中存在未審慎履行核查和驗證義務、未完整保存和歸類整理盡調底稿、未制定證券業務內部風險控制制度等問題,被廣西證監局采取出具警示函措施。根據公開信息,遼寧國印律師事務所為“20百投01”、“20百投02”和“20百投03”提供了證券法律法務。

    在此前的信用債券實踐中中,主承銷商、會計師事務所、評級機構等均有被監管機構處罰的案例,但是對于律師事務所的處罰案例很少。即使是引起信用債券市場風暴的永煤違約,交易商協會也未對律師事務所進行自律處分。能查到的監管機構對于律師事務所的處罰只有上交所對于北京市中銀律師事務所的處罰。

    上海證券交易所于2021年4月1日對寧夏遠高實業集團有限公司債券發行提供法律服務的北京市中銀律師事務所(為18 遠高01、19 遠高 01 和19 遠高02出具法律意見書 )予以書面警示,主要原因是“未能發現虛假的抵押備案文件”。遠高集團實際上未完成抵押權備案程序,向主承銷商和律師事務所提供的備案通知為虛假抵押權備案文件。作為18 遠高01、19 遠高 01 和19 遠高02等債券法律意見書的出具方,這樣重大的問題沒有發現是很難免責的。

    不過這次遼寧國印律師事務所被處罰也從另一個角度印證了,所有債券發行涉及的中介機構均在監管范圍之內,只要未能勤勉盡責,均會被監管機構處罰。從最近公開披露的監管信息可以看出,隨著信用債券市場的波動,監管機構輪番出手,針對違約發行人和中介機構的監管處罰措施也是越來越多了。

    中國人民銀行、發改委、財政部、銀保監會證監會和外匯局等六部委于2021年8月18日聯合印發了《關于推動公司信用類債券市場改革開放高質量發展的指導意見》,其中中介機構的信息披露責任進一步壓實,明確承銷機構、會計師事務所、律師事務所、評級機構等需要承擔相應的信息披露義務和職責,進一步壓實了中介機構的責任,包括盡職調查責任和存續期的受托管理責任。

    所以,信用債券涉及的主承銷商、會計師事務所、律師事務所和評級機構,都需要充分重視債券現場盡調和存續期管理的相關事宜,確??梢宰龅角袑嵚男兄薪闄C構責任。

    注:文章為作者獨立觀點,不代表資產界立場。

    題圖來自 Pexels,基于 CC0 協議

    本文由“債券民工”投稿資產界,并經資產界編輯發布。版權歸原作者所有,未經授權,請勿轉載,謝謝!

    原標題: 很罕見!律師事務所因公司債券業務被處罰!

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      蔣陽兵

      蔣陽兵,資產界專欄作者,北京市盈科(深圳)律師事務所高級合伙人,盈科粵港澳大灣區企業破產與重組專業委員會副主任。中山大學法律碩士,具有獨立董事資格,深圳市法學會破產法研究會理事,深圳市破產管理人協會個人破產委員會秘書長,深圳律師協會破產清算專業委員會委員,深圳律協遺產管理人入庫律師,深圳市前海國際商事調解中心調解員,中山市國資委外部董事專家庫成員。長期專注于商事法律風險防范、商事爭議解決、企業破產與重組法律服務。聯系電話:18566691717

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      劉韜

      劉韜律師,現為河南乾元昭義律師事務所律師。華北水利水電大學法學學士,中國政法大學在職研究生,美國注冊管理會計師(CMA)、基金從業資格、上市公司獨立董事資格。對法律具有較深領悟與把握。專業領域:公司法、合同法、物權法、擔保法、證券投資基金法、不良資產處置、私募基金管理人設立及登記備案法律業務、不良資產掛牌交易等。 劉韜律師自2010年至今,先后為河南新民生集團、中國工商銀行河南省分行、平頂山銀行鄭州分行、河南投資集團有限公司、鄭州高新產業投資基金有限公司、光大鄭州國投新產業投資基金合伙企業(有限合伙)、光大徳尚投資管理(深圳)有限公司、河南中智國?;鸸芾碛邢薰尽? 蘭考縣城市建設投資發展有限公司、鄭東新區富生小額貸款公司等企事業單位提供法律服務,為鄭州科慧科技、河南杰科新材料、河南雄峰科技新三板掛牌、定向發行股票、股權并購等提供法律服務。 為鄭州信大智慧產業創新創業發展基金、鄭州市科技發展投資基金、鄭州澤賦北斗產業發展投資基金、河南農投華晶先進制造產業投資基金、河南高創正禾高新科技成果轉化投資基金、河南省國控互聯網產業創業投資基金設立提供法律服務。辦理過擔保公司、小額貸款公司、村鎮銀行、私募股權投資基金的設立、法律文書、交易結構設計,不良資產處置及訴訟等業務。 近兩年主要從事私募基金管理人及私募基金業務、不良資產處置及訴訟,公司股份制改造、新三板掛牌及股票發行、股權并購項目法律盡職調查、法律評估及法律路徑策劃工作。 專業領域:企事業單位法律顧問、金融機構債權債務糾紛、并購法律業務、私募基金管理人設立登記及基金備案法律業務、新三板法律業務、民商事經濟糾紛等。

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